Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop weer van de boekwaarde van de immateriële vaste activa.
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 961 | 0 | 0 | 28 | 0 | 0 | 933 |
| Totaal | 961 | 0 | 0 | 28 | 0 | 0 | 933 |
De hierna opgenomen overzichten geven het verloop weer van de boekwaarde van de investeringen in materiële vaste activa.
| Investeringen met economisch nut: | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Voorzieningen 31-12-2019 | Balanswaarde 31-12-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2020 |
| Gronden en terreinen | 17.071 | 582 | 16.489 | 5.221 | 575 | 276 | 285 | 46 | 20.528 |
| Strategische gronden | 4.106 | 1.517 | 2.589 | 761 | 116 | 0 | 0 | 0 | 3.234 |
| Woonruimten | 443 | 0 | 443 | 4 | 0 | 51 | 0 | 0 | 396 |
| Bedrijfsgebouwen | 62.809 | 0 | 62.809 | 11.118 | 49 | 2.203 | 285 | 0 | 71.390 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 5.260 | 0 | 5.260 | -3.454 | 0 | 32 | 0 | 0 | 1.775 |
| Vervoermiddelen | 1.693 | 0 | 1.693 | 702 | 0 | 236 | 0 | 0 | 2.159 |
| Machines, apparaten en installaties | 552 | 0 | 552 | 9 | 0 | 40 | 0 | 0 | 521 |
| Overige materiële vast activa | 3.808 | 0 | 3.808 | 1.839 | 1 | 1.070 | 0 | 0 | 4.576 |
| Totaal | 95.743 | 2.099 | 93.644 | 16.199 | 742 | 3.908 | 570 | 46 | 104.578 |
| Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: | |||||||||
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Voorzieningen 31-12-2019 | Balanswaarde 31-12-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2020 |
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 29.345 | 0 | 29.345 | 555 | 0 | 348 | 0 | 0 | 29.552 |
| Totaal | 29.345 | 0 | 29.345 | 555 | 0 | 348 | 0 | 0 | 29.552 |
| Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut: | |||||||||
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Voorzieningen 31-12-2019 | Balanswaarde 31-12-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2020 |
| Maatschappelijk nut voor 2017: | |||||||||
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 5.365 | 0 | 5.365 | 581 | 227 | 316 | 168 | 0 | 5.236 |
| Maatschappelijk nut vanaf 2017: | |||||||||
| Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 3.020 | 0 | 3.020 | 9.870 | 291 | 126 | 6.037 | 0 | 6.436 |
| Totaal | 8.385 | 0 | 8.385 | 10.451 | 518 | 442 | 6.205 | 0 | 11.671 |
| Bij de investeringen economisch nut - grond- weg- en waterbouwkundige werken komt een negatief bedrag voor i.v.m. een correctie. | |||||||||
| In 2019 per abuis dit bedrag ad 3.454 mio als investering van economisch nut is opgenomen. | |||||||||
| In het huidige boekjaar is dit gecorrigeerd en is deze opgenomen onder maatschappelijk nut. |
Het volgende overzicht geeft het verloop weer van de financiële vaste activa.
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen/Aflossingen | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitaalverstrekkingen aan: | ||||||
| - deelnemingen | 209 | 0 | 0 | 0 | 0 | 209 |
| - overige verbonden partijen | 545 | 0 | 0 | 0 | 0 | 545 |
| Overige langlopende leningen | 7.928 | 872 | 267 | 0 | 0 | 8.534 |
| Totaal | 8.682 | 872 | 267 | 0 | 0 | 9.287 |
Voor het totaal van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2020 het volgende overzicht worden gegeven:
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Investeringen | Opbrengsten | Winstuitname | Boekwaarde 31-12-2020 | Voorziening verlieslatend complex | Balanswaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bouwgronden in exploitatie | 10.628 | 2.030 | 3.210 | 209 | 9.239 | 3.100 | 6.139 |
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Geraamde nog te maken kosten | Geraamde nog te realiseren opbrengsten | Geraamd eindresultaat (nominale waarde) | |||
| Bouwgronden in exploitatie | 9.239 | 2.500 | 8.597 | 3.142 | |||
| Bij actualisatie van de grondcomplexen zijn de volgende parameters als uitgangspunt gehanteerd: | |||||||
| - Prijs peil 01-01-2021 | |||||||
| - Rente 1,34% | |||||||
| - Index opbrengsten 0,0% | |||||||
| Ondanks de prijsstijgingen op de woningmarkt en het volgen daarvan voor de bedrijventerreinenmarkt is vooralsnog geen opbrengstenstijging opgenomen door de toenemende bouwkosten en kwaliteitseisen aan de realisatie van vastgoed. Bovendien is bij de meeste projecten sprake van al gesloten overeenkomsten met een afgesproken grondprijs. | |||||||
| - Index kosten 3,0% | |||||||
| Dit percentage is op basis van (licht) marktherstel en het meerjarig gemiddelde GWW-index, als uitgangspunt gehanteerd. | |||||||
In onderstaande tabellen vindt u een specificatie van de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar en daarnaast een overzicht van het bedrag dat buiten 's Rijks schatkist is aangehouden in het kader van het drempelbedrag volgende uit de Wet FIDO.
| (bedragen x € 1.000) | Balanswaarde 31-12-2019 | Boekwaarde 31-12-2019 | Voorziening oninbaarheid | Balanswaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|
| Vorderingen op openbare lichamen | 207 | 561 | 0 | 561 |
| Rekening-courantverhouding met het Rijk | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige vorderingen | 3.566 | 8.054 | 1.895 | 6.159 |
| Totaal | 3.773 | 8.615 | 1.895 | 6.720 |
| (bedragen x € 1.000) | Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 |
| Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen | 142 | 129 | 130 | 110 |
| Drempelbedrag | 786 | 786 | 786 | 786 |
| Ruimte onder drempelbedrag | 644 | 657 | 656 | 676 |
| Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 |
De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die zijn ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:
| (bedragen x € 1.000) | Saldo 31-12-2019 | Toevoegingen | Ontvangen bedragen | Saldo 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|
| Geen specifieke uitkeringen EU/Rijk/Provincie | ||||
| Totaal | ||||
In onderstaand overzicht wordt het verloop van de reserves gedurende 2020 weergegeven.
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Bestemming resultaat vorig boekjaar | Toevoegingen | Onttrekkingen | Vermindering ter dekking van afschrijvingen | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 10001 Algemene Reserve | 19.160 | -195 | 381 | 11.242 | 0 | 8.104 |
| Totaal algemene reserve | 19.160 | -195 | 381 | 11.242 | 0 | 8.104 |
| 12106 BR Bovenwijkse voorz. | 2.884 | 0 | 173 | 0 | 0 | 3.057 |
| 12115 BR Verv.materiaal OR/Brandweer | 2.550 | 0 | 90 | 214 | 0 | 2.426 |
| 12127 BR Vitens | 310 | 0 | 0 | 155 | 0 | 155 |
| 12135 BR Woningbouwbudget Stadsregio Arnh/Nijm | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 190 |
| 12139 BR Afslag 38 Elst/Oosterhout | 2.275 | 0 | 291 | 0 | 0 | 2.566 |
| 12141 BR Spoorzone | 2.807 | 0 | 0 | 2.737 | 0 | 70 |
| 12145 BR Tekorten Sociaal Domein | 0 | 0 | 9.027 | 2.492 | 0 | 6.535 |
| 12146 BR Brede Scholen | 0 | 0 | 181 | 0 | 0 | 181 |
| Totaal bestemmingsreserves algemeen | 11.017 | 0 | 9.761 | 5.598 | 0 | 15.180 |
| 12206 BR Kap.l.Ambtshuis | 910 | 0 | 0 | 0 | 28 | 882 |
| 12208 BR Kapl.l. Hockeycomplex | 1.084 | 0 | 0 | 0 | 68 | 1.016 |
| 12209 BR Kapitaallasten Heteren Centrum | 4.162 | 0 | 0 | 0 | 178 | 3.983 |
| 12210 BR Kap.lasten Kunstgrasvelden Spero | 280 | 0 | 0 | 0 | 24 | 256 |
| 12211 BR Kap.lasten sporthal HPC Zetten | 1.351 | 0 | 0 | 0 | 48 | 1.303 |
| 12212 BR Kap.lst.tijdelijke huisvestingsmaatr. | 250 | 0 | 0 | 0 | 62 | 188 |
| 12213 BR kapitaallasten P&R garage | 392 | 0 | 0 | 0 | 5 | 387 |
| 12214 BR Kapitaallasten Huisvesti | 773 | 0 | 0 | 0 | 0 | 773 |
| 12214 BR Kapitaallasten Huisvesti | 485 | 0 | 0 | 0 | 0 | 485 |
| 12214 BR Kapitaallasten Huisvesti | 0 | 0 | 2.710 | 0 | 0 | 2.710 |
| Totaal bestemmingsreserves t.b.v. kapitaallasten | 9.686 | 0 | 2.710 | 0 | 414 | 11.982 |
| Totaal bestemmingsreserves | 20.703 | 0 | 12.471 | 5.598 | 414 | 27.162 |
| 13000 Saldo jaarrekening | -195 | 195 | 2.362 | 0 | 0 | 2.362 |
| Resultaat na bestemming | -195 | 195 | 2.362 | 0 | 0 | 2.362 |
| Totaal | 39.669 | 0 | 15.213 | 16.840 | 414 | 37.627 |
| AR | Storting | Toelichting |
|---|---|---|
| 10001 | € 380.672,00 | Dit betreft een tweetal mutaties. Te weten het voordeel van de Algemene Uitkering naar aanleiding van de septembercirculaire 2020 en de structureel in de begroting opgenomen jaarlijkse huuroprengst TV Heteren (€ 7.145). |
| Totaal AR | € 380.672,00 | |
| BR | Storting | Toelichting |
| 12106 | € 173.170,00 | Dit betreft de stortingen voor bovenwijkse voorzieningen vanuit de grondcomplexen Zetten zuid (€ 80.250) en Tuijn van Limes (€ 58.750), vanuit leges (€ 12.300 en vanuit het project Woonzorg appartementen Hoofdstroofd Herveld (€ 21.870). |
| 12115 | € 89.653,00 | Dit betreft de jaarlijkse storting op basis van het geactualiseerde vervangingsschema dat in 2019 is vastgesteld door de raad. |
| 12139 | € 290.502,82 | Jaarlijks wordt het saldo per 31 december van het bovenwijks complex B016 Afslag 38 verrekend met deze BR. Omdat er in 2020 meer inkomsten dan uitgaven waren, is over 2020 sprake van een positief saldo van € 290.502,82. Dit bedrag is gestort in deze BR. |
| 12145 | € 9.027.000,00 | Dit betreft de storting in de nieuwe BR Tekorten SD op basis van het besluit van de raad op 12-05-2020. |
| 12146 | € 180.690,00 | Dit betreft het overschot 2020 van vier brede scholen in de nieuwe BR Brede scholen op basis van het besluit van de raad op 10-11-2020. |
| 12216 | € 2.710.000,00 | Dit betreft de storting in de nieuwe BR Spoorkruisingen op basis van het besluit van de raad op 03-12-2019. |
| Totaal BR | € 12.471.015,82 | |
| AR | Onttrekking | Toelichting |
| 10001 | € 11.242.475,37 | Dit betreft een groot aantal mutaties. Zie de bijlage voor een specificatie. |
| Totaal AR | € 11.242.475,37 | |
| BR | Onttrekking | Toelichting |
| 12115 | € 213.941,11 | Dit betreft de onttrekking als dekking van de kapitaallasten 2020 van de investeringen van voorgaande jaren. |
| 12127 | € 155.160,00 | Gedurende vijftien jaar (voor het eerst in 2007) wordt conform de oorsptonkelijke bedoeling jaarlijks een bedrag van € 155.160 aan deze bestemmingsreserve onttrokken om de begroting sluitend te krijgen. |
| 12141 | € 2.736.881,93 | Jaarlijks wordt het saldo per 31 december van het bovenwijks complex B012 Spoorzone verrekend met deze BR. Omdat er in 2020 meer uitgaven dan inkomsten waren, is over 2019 sprake van een negatief saldo van € 26.881,93. Dit bedrag is onttrokken aan deze BR. Daarnaast is een bedrag van € 2.710.000 onttrokken voor de vorming van de nieuwe BR Spoorkruisingen (zie ook toelichting hierboven bij BR 12216). |
| 12145 | € 2.492.000,00 | Dit betreft de onttrekking van het verwachte nadeel 2020 van het Sociaal Domein. |
| 12206 | € 28.029,00 | De betreft de dekking van de kapitaallasten van 2020. |
| 12208 | € 68.381,00 | De betreft de dekking van de kapitaallasten van 2020. |
| 12209 | € 178.441,00 | Dit betreft de dekking van het het gedeelte van de kapitaallast van het maatschappelijk vastgoed waarover lineair wordt afgeschreven. De onttrekking is conform de (primaire) begroting 2020. |
| 12210 | € 24.405,00 | De betreft de dekking van de kapitaallasten van 2020. |
| 12211 | € 47.912,00 | De betreft de dekking van de kapitaallasten van 2020. |
| 12212 | € 61.900,00 | De betreft de dekking van de kapitaallasten van 2020. |
| 12213 | € 4.806,00 | De betreft de dekking van de kapitaallasten van 2020. |
| Totaal BR | € 6.011.857,04 |
In onderstaand overzicht wordt het verloop van de voorzieningen gedurende 2020 weergegeven.
| (bedragen x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Toevoegingen | Vrijval | Aanwending | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 21005 VZ Wethouderspensioenen | 6.619 | 524 | 0 | 260 | 6.883 |
| 21006 VZ Planschades | 11 | 15 | 0 | 18 | 8 |
| 21036 VZ Nabestaandenpensioen | 299 | 28 | 0 | 17 | 310 |
| 21045 VZ Wachtgelden voormalige wethouders | 135 | 0 | 0 | 135 | 0 |
| 21047 VZ Aankoopregeling Knoop 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23002 VZ Afgesloten complexen | 245 | 249 | 76 | 0 | 417 |
| Voorzieningen risico's | 7.309 | 815 | 76 | 430 | 7.617 |
| 22025 VZ. Groot onderh. gem.accommodaties | 3.641 | 445 | 653 | 268 | 3.165 |
| 22027 VZ Groot onderhoud Brede Sc | 0 | 984 | 0 | 117 | 867 |
| Voorzieningen voor egalisatie | 3.641 | 1.428 | 653 | 385 | 4.031 |
| 22026 VZ Riolering | 12.366 | 0 | 1.034 | 0 | 11.332 |
| Voorzieningen voor beklemde middelen | 12.366 | 0 | 1.034 | 0 | 11.332 |
| Totaal | 23.316 | 2.243 | 1.764 | 815 | 22.981 |
De rentelast voor 2020 van de vaste schulden bedraagt € 1.461.385.
De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:
| (bedragen x € 1.000) | Saldo 31-12-2019 | Ontvangen bedragen | Vrijgevallen bedragen of de terugbetalingen | Saldo 31-12-2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| EU: | |||||
| Geen | |||||
| Rijk: | |||||
| Rijksweg Noord | 1.082 | 0 | 1.029 | 53 | |
| Elst Centraal | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Afdracht Rijk inzake SoZa | 148 | 0 | 148 | 0 | |
| Rijksbijdrage RWS A50 | 17 | 0 | 0 | 17 | |
| Onderwijs Achterstanden Beleid | 52 | 0 | 52 | 0 | |
| Rijksbijdrage opvang statushouders | 14 | 0 | 14 | 0 | |
| Rijksbijdrage verkeersmaatregelen | 0 | 320 | 0 | 320 | |
| TOZO regeling | 0 | 4.230 | 0 | 4.230 | |
| Totaal rijk | 1.312 | 4.551 | 1.242 | 4.621 | |
| Provincie: | |||||
| A325 fietsviaduct | 679 | 680 | 17 | 1.342 | |
| Provinciale subsidie Energie | 20 | 0 | 0 | 20 | |
| Subsidie project veer Heteren | 34 | 0 | 0 | 34 | |
| Bijdrage ontwikkeling Noordoever | 88 | 11 | 0 | 100 | |
| Bijdrage mobiliteitsmanagement | 18 | 0 | 18 | 0 | |
| Brijdrage Randwijkse Waarden | 133 | 35 | 0 | 168 | |
| Bijdrage Nederrijn pad | 5 | 0 | 5 | 0 | |
| Bijdragen fietsverb. Wester-Lingestr. | 60 | 0 | 0 | 60 | |
| Bijdrage Provincie Fietspad | 24 | 0 | 7 | 17 | |
| Bijdrage Provincie Stationsomgeving | 0 | 144 | 0 | 144 | |
| Totaal provincie | 1.062 | 871 | 47 | 1.885 | |
| Totaal | 2.374 | 5.421 | 1.289 | 6.507 | |
| Waarborgen | ||||
|---|---|---|---|---|
| Aard/omschrijving (bedragen x € 1.000) | Oorspronklijk bedrag | Percentage borgstelling | Boekwaarde 31-12-2019 | Boekwaarde 31-12-2020 |
| WSW achtervang | 52.109 | 100% | 40.415 | 39.600 |
| WEW achtervang | 126.500 | 100% | 126.500 | 121.000 |
| SWS achtervang | 490 | 100% | 215 | 200 |
| Overige garanties en borgstellingen | 2.914 | 1.176 | 700 | |
| Totaal | 182.013 | 168.306 | 161.500 | |
| Garanties | ||||
| Omschrijving (bedragen x € 1.000) | Garantiebedrag 31-12-2020 | |||
| Gemeente garantie | 14.100 | |||
| Totaal | 14.100 |
Er zijn in het begrotingsjaar geen betalingen gedaan inzake de borg- en garantstelling.
- De gemeente Overbetuwe is voor 50% aandeelhouder van GEM Westeraam Elst C.V. en hoofdelijk aansprakelijk voor de door GEM Westeraam Elst C.V. aangegane verplichtingen.
- De gemeente Overbetuwe heeft meerjarige contracten en overeenkomsten zoals voor energie, onderhoud en huur afgesloten.