Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2020 en het verwachte resultaat op basis van de 2e Bestuursrapportage 2020 (2e Berap - 2020).
(bedragen x €1.000)
| Verwacht saldo 2020 bij 2e Berap - 2020 | 0 |
| Werkelijk saldo 2020 | + 2.362 |
| Te verklaren verschil | + 2.362 |
| Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. 2e Berap 2020 (bedragen x €1.000) | |
| Nadelen | |
| Nadeel Sociaal Domein | - 1.035 |
| Aanslagen vennootschapsbelasting 2017-2019 vanwege winsten Westeraam | - 672 |
| Storting voorziening verliesgevende complexen woningbouw |
- 617 |
| Aanvullende storting in voorziening wethouderspensioen |
- 460 |
| Naheffing dividendbelasting 2019 Commandiet Westeraam | - 295 |
| Meerkosten ruimtelijke ordening algemeen | - 277 |
| Meerkosten openbaar groen (onderhoud door derden) | - 263 |
| Lagere doorbelasting aan actieve grondcomplexen | - 251 |
| Lagere rente riolering en grondexploitatie door rentecorrectie | - 250 |
| Meerkosten afvalinzameling | - 222 |
| Totaal nadelen | - 4.342 |
| Voordelen | |
| Winstuitkering vanuit GEM Westeraam | 1.920 |
| Niet gestort bedrag in VZ Afkoopregeling RTG (zie resultaatbestemming) | 930 |
| Hoger BUIG-budget en lagere WWB-lasten | 764 |
| Niet ingezet post onvoorzien | 542 |
| Meeropbrengst bouwleges | 380 |
| P-budget |
375 |
| Lagere kapitaallasten door vertraging infrastructurele projecten | 283 |
| Nog niet besteed deel van rijks- en provinciale bijdrage vanwege corona | 259 |
| Lagere kapitaallasten door vertraging onderwijshuisvesting | 250 |
| Vrijval VZ verliesgevende complexen bedrijventerreinen | 247 |
| Onderwijsachterstandenbeleid (145K) + leerlingenvervoer (83K) | 228 |
| Grondexploitatie resultaat Steenbeekstraat | 209 |
| Lagere bijdrage ODRA (o.a. afrekening werkprogramma 2020) |
173 |
| Onderbesteding inburgering | 147 |
| Hogere verkoopopbrengst woning Thorbeckestraat | 105 |
| Totaal voordelen | 6.812 |
| Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo nadeel) | - 108 |
| Totaal verklaard lager voordelig resultaat | 2.362 |
Structurele doorwerking
De structurele afwijkingen in deze jaarrekening 2020 zijn opgenomen in de 1e Berap - 2021 en onderdeel van Spoor 2a van de Kadernota 2022 zoals dat met u is gedeeld op 2 maart 2021.