Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2020 en het verwachte resultaat op basis van de 2e Bestuursrapportage 2020 (2e Berap - 2020).
(bedragen x €1.000)
Verwacht saldo 2020 bij 2e Berap - 2020 | 0 |
Werkelijk saldo 2020 | + 2.362 |
Te verklaren verschil | + 2.362 |
Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. 2e Berap 2020 (bedragen x €1.000) | |
Nadelen | |
Nadeel Sociaal Domein | - 1.035 |
Aanslagen vennootschapsbelasting 2017-2019 vanwege winsten Westeraam | - 672 |
Storting voorziening verliesgevende complexen woningbouw |
- 617 |
Aanvullende storting in voorziening wethouderspensioen |
- 460 |
Naheffing dividendbelasting 2019 Commandiet Westeraam | - 295 |
Meerkosten ruimtelijke ordening algemeen | - 277 |
Meerkosten openbaar groen (onderhoud door derden) | - 263 |
Lagere doorbelasting aan actieve grondcomplexen | - 251 |
Lagere rente riolering en grondexploitatie door rentecorrectie | - 250 |
Meerkosten afvalinzameling | - 222 |
Totaal nadelen | - 4.342 |
Voordelen | |
Winstuitkering vanuit GEM Westeraam | 1.920 |
Niet gestort bedrag in VZ Afkoopregeling RTG (zie resultaatbestemming) | 930 |
Hoger BUIG-budget en lagere WWB-lasten | 764 |
Niet ingezet post onvoorzien | 542 |
Meeropbrengst bouwleges | 380 |
P-budget |
375 |
Lagere kapitaallasten door vertraging infrastructurele projecten | 283 |
Nog niet besteed deel van rijks- en provinciale bijdrage vanwege corona | 259 |
Lagere kapitaallasten door vertraging onderwijshuisvesting | 250 |
Vrijval VZ verliesgevende complexen bedrijventerreinen | 247 |
Onderwijsachterstandenbeleid (145K) + leerlingenvervoer (83K) | 228 |
Grondexploitatie resultaat Steenbeekstraat | 209 |
Lagere bijdrage ODRA (o.a. afrekening werkprogramma 2020) |
173 |
Onderbesteding inburgering | 147 |
Hogere verkoopopbrengst woning Thorbeckestraat | 105 |
Totaal voordelen | 6.812 |
Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo nadeel) | - 108 |
Totaal verklaard lager voordelig resultaat | 2.362 |
Structurele doorwerking
De structurele afwijkingen in deze jaarrekening 2020 zijn opgenomen in de 1e Berap - 2021 en onderdeel van Spoor 2a van de Kadernota 2022 zoals dat met u is gedeeld op 2 maart 2021.