VI. Reserves en Voorzieningen

(bedragen x € 1.000)	Saldo 1-1-2020	Bij	Af	Saldo 1-1-2021	Bij	Af	Saldo 1-1-2022	Bij	Af	Saldo 1-1-2023	Bij	Af	Saldo 31-12-2023
Algemene Reserve	12.448	3.611	2.103	13.957	3.185	1.103	16.039	541	435	16.146	616	174	16.587
Bestemmingsreserves:
- Kapitaallasten Ambtshuis	910	0	28	882	0	29	853	0	30	823	0	31	792
- Kapitaallasten Hockeycomplex	1.084	0	68	1.016	0	68	947	0	68	879	0	68	810
- Kapitaallasten Heteren-Centrum	4.162	0	178	3.983	0	178	3.805	0	178	3.626	0	178	3.448
- Kapitaallasten kunstgras Spero	280	0	24	256	0	24	232	0	24	207	0	24	183
- Kapitaallasten sporthal HPC	1.351	0	48	1.303	0	48	1.255	0	48	1.207	0	48	1.159
- Kapitaallasten tijdelijke huisvestingsmaatregelen	250	0	62	188	0	62	126	0	62	65	0	65	0
- Kapitaallasten P&R garage Elst	392	0	5	387	0	5	382	0	5	377	0	5	371
- Kapitaallasten huisvesting	763	0	25	738	0	26	713	0	26	687	0	27	660
- Kapitaallasten Bemmelseweg	485	0	0	485	0	0	485	0	20	465	0	20	445
- Bovenwijkse voorzieningen	2.864	pm	pm	2.864	pm	pm	2.864	pm	pm	2.864	pm	pm	2.864
- Vervanging materiaal Openbare Werken	3.407	68	217	3.258	65	224	3.099	62	227	2.934	59	207	2.785
- Vitens	310	0	155	155	0	155	0	0	0	0	0	0	0
- Afslag 38 Elst/Oosterhout	2.297	pm	pm	2.297	pm	pm	2.297	pm	pm	2.297	pm	pm	2.297
- Telecommunicatietoepassing	44	1	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- Tekorten Sociaal Domein	9.027	0	2.492	6.535	0	2.105	4.430	0	2.465	1.965	0	1.965	0
Totaal bestemmingsreserves	27.626	69	3.348	24.347	65	2.925	21.487	62	3.154	18.395	59	2.639	15.815
Voorzieningen:
- Wethouderspensioenen	5.361	pm	pm	5.361	pm	pm	5.361	pm	pm	5.361	pm	pm	5.361
- Nabestaandenpensioen	267	0	17	250	0	17	232	0	17	215	0	17	197
- Planschades	14	pm	pm	14	pm	pm	14	pm	pm	14	pm	pm	14
- Wachtgelden vm wethouders	100	0	100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- Groot-onderhoud gemeentelijke accommodaties	4.184	554	618	4.121	554	500	4.175	554	613	4.116	554	1.638	3.032
- Riolering	12.095	0	1.072	11.024	0	1.132	9.891	0	1.201	8.691	0	1.274	7.416
Totaal voorzieningen	22.022	554	1.807	20.769	554	1.650	19.673	554	1.832	18.396	554	2.929	16.021

Werkelijk saldo 31-12-2018 voor resultaatbestemming (bedragen x € 1.000)	20.751
Onttrekking nadelig saldo jaarrekening 2018	-1.416
Verwacht saldo 1-1-2019	19.335
Verwacht voordelig begrotingssaldo 2019 o.b.v. TR3 - 2019	4.398
Onttrekkingen:
- adm. en begrotingswijzigingen 2019 t/m raad juni 2019	-1.506
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2019	-1.268
- restanten van claims uit voorgaande jaren (t/m 2018) (zie 64e adm. wijz. 2019)	-1.237
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2019	7
- voorschot verwachte winstuitkering GEM Westeraam (meegenomen in TR3)	0
- vrijval bestemmingsreserve precario	1.746
- hogere opbrengst Precariobelasting dan raming (zit al verwerkt in saldo 2019)	0
Verwacht saldo 1-1-2020	21.475
AF: vorming BR voor tekorten Sociaal Domein	-9.027
Aangepast verwacht saldo 1-1-2020	12.448
Verwacht begrotingsoverschot 2020	895
Onttrekkingen:
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2019	-1.268
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2020	-835
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2020	7
- verwacht saldo grondcompl. Elst Zuid -/- risico (84 -/- 10)	74
- restant verwachte winstuitkering GEM Westeraam na aftrek VPB	200
- hogere opbrengst Precariobelasting dan raming (2.700 -/- 265)	2.435
Verwacht saldo 1-1-2021	13.957
Verwacht begrotingsoverschot 2021	408
Onttrekkingen:
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2020	-835
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2021	-268
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2021	7
- verwacht saldo grondcompl. Steenbeekstraat -/- risico (70 -/- 0)	70
- hogere opbrengst Precariobelasting dan raming (2.700 -/- 0)	2.700
Verwacht saldo 1-1-2022	16.039
Verwacht begrotingsoverschot 2022	534
Onttrekkingen:
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2021	-268
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2022	-167
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2022	7
Verwacht saldo 1-1-2023	16.146
Verwacht begrotingsoverschot 2023	609
Onttrekkingen:
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2022	-167
- 50% van PNL-bedrag posten jaarschijf 2023	-8
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2023	7
Verwacht saldo 31-12-2023	16.587

(bedragen x € 1.000)	Saldo 1-1-2020	Bij	Af	Saldo 1-1-2021	Bij	Af	Saldo 1-1-2022	Bij	Af	Saldo 1-1-2023	Bij	Af	Saldo 31-12-2020
BR kap.last. Ambtshuis	910	0	28	882	0	29	853	0	30	823	0	31	792
BR kap.last. Hockeycomplex	1.084	0	68	1.016	0	68	947	0	68	879	0	68	810
BR kap.last. Heteren-Centrum	4.162	0	178	3.983	0	178	3.805	0	178	3.626	0	178	3.448
BR kap.last. kunstgras Spero	280	0	24	256	0	24	232	0	24	207	0	24	183
BR kap.last. sporthal HPC	1.351	0	48	1.303	0	48	1.255	0	48	1.207	0	48	1.159
BR kap.last. tijd. huisv.maatr.	250	0	62	188	0	62	126	0	62	65	0	65	0
BR kap.last. P&R garage Elst	392	0	5	387	0	5	382	0	5	377	0	5	371
BR kap.last. huisvesting	763	0	25	738	0	26	713	0	26	687	0	27	660
BR kap.last. Bemmelseweg	485	0	0	485	0	0	485	0	20	465	0	20	445
BR verv. materieel Openb. W.	3.407	68	217	3.258	65	224	3.099	62	227	2.934	59	207	2.785
BR tekorten Sociaal Domein	9.027	0	2.492	6.535	0	2.105	4.430	0	2.465	1.965	0	1.965	0
Totale reserves	22.111	68	3.148	19.031	65	2.770	16.326	62	3.154	13.234	59	2.639	10.654