Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2021 en het verwachte resultaat op basis van de 2e Bestuursrapportage 2021 (2e Berap - 2021).
(bedragen x €1.000)
Verwacht saldo 2021 bij 2e Berap - 2021 | - 1.004 |
Mutaties 2021 septembercirculaire 2021 | + 748 |
Bijgesteld verwacht saldo 2021 | - 256 |
Werkelijk saldo 2021 | + 8.527 |
Te verklaren voordelig resultaat | + 8.783 |
Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. bijgesteld verwacht saldo 2021 (bedragen x €1.000) | |
Nadelen | |
Grondexploitatie (per saldo storting in VZ verliesgevende complexen) | - 265 |
Storting in voorziening verwacht nadeel De Woongaard | - 1.035 |
Totaal nadelen | - 1.300 |
Voordelen | |
Sociaal Domein (hoofdzakelijk jeugdzorg, maar is nog het voorlopige saldo) | 3.500 |
Overschot corona 2021 (zie uitgebreide toelichting in paragraaf 8 Corona) | 877 |
Lagere kapitaallasten door vertraging projecten infrastructurele werken | 640 |
Hoger BUIG-budget en lagere WWB-lasten | 600 |
Meeropbrengst leges bouwvergunningen | 452 |
Onderbesteding P-budget | 417 |
Niet ingezette financiële ruimte | 365 |
Lagere kapitaallasten door vertraging projecten onderwijshuisvesting | 350 |
Onderbesteding afvalinzameling | 318 |
Terugontvangst dividendbelasting winstuitkering 2020 GEM Westeraam | 268 |
Onderbesteding budget duurzaamheid | 232 |
Onderbesteding onderwijsachterstandenbeleid en leerlingenvervoer | 228 |
Onderbesteding sportaccommodaties | 193 |
Diverse voordelen TV overhead (o.a. huisvesting en facilitaire uitgaven) | 168 |
Definitieve afrekening SPUK-bijdrage 2020 (hoger uitkeringspercentage) | 165 |
Lagere uitgaven RTG | 132 |
Algemene Uitkering decembercirculaire 2021 en afrekening voorgaande jaren | 127 |
Diverse posten TV belastingen (hogere OZB, lagere WKR en lagere diverse uitgaven) | 120 |
Onderbesteding budget meedoenregeling | 104 |
Onderbesteding budget schuldhulpverlening | 101 |
Onderbesteding budget speeltuinen | 100 |
Totaal voordelen | 9.457 |
Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo voordeel) | 626 |
Totaal verklaard lager voordelig resultaat | 8.783 |
Structurele doorwerking
De structurele afwijkingen in deze jaarrekening 2021 zijn opgenomen in de 1e Berap - 2022.