Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2021 en het verwachte resultaat op basis van de 2e Bestuursrapportage 2021 (2e Berap - 2021).
(bedragen x €1.000)
| Verwacht saldo 2021 bij 2e Berap - 2021 | - 1.004 |
| Mutaties 2021 septembercirculaire 2021 | + 748 |
| Bijgesteld verwacht saldo 2021 | - 256 |
| Werkelijk saldo 2021 | + 8.527 |
| Te verklaren voordelig resultaat | + 8.783 |
| Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. bijgesteld verwacht saldo 2021 (bedragen x €1.000) | |
| Nadelen | |
| Grondexploitatie (per saldo storting in VZ verliesgevende complexen) | - 265 |
| Storting in voorziening verwacht nadeel De Woongaard | - 1.035 |
| Totaal nadelen | - 1.300 |
| Voordelen | |
| Sociaal Domein (hoofdzakelijk jeugdzorg, maar is nog het voorlopige saldo) | 3.500 |
| Overschot corona 2021 (zie uitgebreide toelichting in paragraaf 8 Corona) | 877 |
| Lagere kapitaallasten door vertraging projecten infrastructurele werken | 640 |
| Hoger BUIG-budget en lagere WWB-lasten | 600 |
| Meeropbrengst leges bouwvergunningen | 452 |
| Onderbesteding P-budget | 417 |
| Niet ingezette financiële ruimte | 365 |
| Lagere kapitaallasten door vertraging projecten onderwijshuisvesting | 350 |
| Onderbesteding afvalinzameling | 318 |
| Terugontvangst dividendbelasting winstuitkering 2020 GEM Westeraam | 268 |
| Onderbesteding budget duurzaamheid | 232 |
| Onderbesteding onderwijsachterstandenbeleid en leerlingenvervoer | 228 |
| Onderbesteding sportaccommodaties | 193 |
| Diverse voordelen TV overhead (o.a. huisvesting en facilitaire uitgaven) | 168 |
| Definitieve afrekening SPUK-bijdrage 2020 (hoger uitkeringspercentage) | 165 |
| Lagere uitgaven RTG | 132 |
| Algemene Uitkering decembercirculaire 2021 en afrekening voorgaande jaren | 127 |
| Diverse posten TV belastingen (hogere OZB, lagere WKR en lagere diverse uitgaven) | 120 |
| Onderbesteding budget meedoenregeling | 104 |
| Onderbesteding budget schuldhulpverlening | 101 |
| Onderbesteding budget speeltuinen | 100 |
| Totaal voordelen | 9.457 |
| Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo voordeel) | 626 |
| Totaal verklaard lager voordelig resultaat | 8.783 |
Structurele doorwerking
De structurele afwijkingen in deze jaarrekening 2021 zijn opgenomen in de 1e Berap - 2022.