Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2024 en het verwachte resultaat op basis van de 2e Bestuursrapportage 2024.
| Analyse rekeningresultaat (bedragen x €1.000) | |
| Verwacht saldo 2024 bij 2e Bestuursrapportage 2024 | - 1.964 |
| Mutaties 2024 septembercirculaire 2024 | - 209 |
| Bijgesteld verwacht saldo 2024 | - 2.173 |
| Werkelijk saldo 2024 | - 1.191 |
| Te verklaren voordelig saldo | + 982 |
| Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. bijgesteld verwacht saldo 2024 (bedragen x €1.000) | |
| Nadelen | |
| Storting VZ wethouderspensioenen door lagere rekenrente en hogere levensverwachting | - 1.100 |
| Lagere doorbelastingen grondexploitatie (loonkosten en overhead) | - 539 |
| Lager overschot opvang Oekraïners | - 519 |
| Inhaalafschrijving 2023 en niet geraamde afschrijving 2024 kunstgrasvelden | -476 |
| Afwaardering noodlokalen Lyceum Elst | - 414 |
| Ten onrechte meegenomen voordelen in 2e Bestuursrapportage 2024 (was dekking uit AR/BR) | - 335 |
| Storting in VZ verliesgevende complexen inzake bedrijventerreinen | - 291 |
| Overbesteding Sociaal Domein WMO en Jeugdzorg | -231 |
| Geen afstoting vastgoed (100K) en per saldo hogere uitgaven alle welzijnsaccom. (80K) | - 180 |
| Totaal nadelen | - 4.085 |
| Voordelen | |
| Onderbesteding P-budget | 866 |
| Algemene Uitkering decembercirculaire 2024 en afrekeningen voorgaande jaren | 499 |
| Hogere legesopbrengst omgevingsvergunningen | 469 |
| Onderbesteding afval | 399 |
| Lagere rentelasten en energielasten straatverlichting en hogere inkomstem nutsvoorz. derden (TV 2.1) | 318 |
| Niet ingezette stelpost openbare ruimte | 290 |
| Onderbesteding ambities en actualisatie IKP OR | 275 |
| Diverse voordelen TV 8.3 (rentelasten 95K, presentiegelden 57K, creditrente Svn 81K en exploitatie woningen onder hoogspanning 33K) | 266 |
| Onderbesteding onderhoud wegen mede door o.a. uitstel project Zeegstraat (150K) | 250 |
| Lagere rentelasten onderwijshuisvesting door lager rentepercentage en vertraging nieuwbouw | 243 |
| Onderbesteding informatiebeveiliging (90K), WOO (75K) en versterken participatie (60K) (TV 0.4) | 225 |
| Lagere storting in VZ wachtgelden door nieuwe functie van één wethouder | 193 |
| Onderbesteding bewegingsonderwijs (44K), onderwijsachterstandenbeleid (106K) en peuterspeel/-opvang (38K) (TV 4.3) | 188 |
| Lager bedrag aan WWB-uitkeringen en hogere aflossing leningen ed. | 182 |
| Onderbesteding STO budget | 172 |
| Onderbesteding leerlingenvervoer | 155 |
| Onderbesteding uitvoeringskosten inburgering | 112 |
| Totaal voordelen | 5.102 |
| Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo nadeel) | - 35 |
| Totaal verklaard lager voordelig resultaat | 982 |
Structurele doorwerking
De meeste afwijkingen zijn van incidentele aard zijn. Dit wordt mede veroorzaakt door de vele (incidentele) budgetten die we via het Rijk beschikbaar krijgen. Indien er sprake is van een structurele doorwerking naar 2025 zal dat worden meegenomen in een van de bestuursrapportages 2025.