Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2022 en het verwachte resultaat op basis van de 2e Bestuursrapportage 2022.
Analyse rekeningresultaat (bedragen x €1.000) | |
Verwacht saldo 2022 bij 2e Bestuursrapportage 2022 | + 4.758 |
Mutaties 2e Bestuursrapportage-2022 | + 868 |
Raadsbesluit Projectopdracht zwembad Zetten | - 36 |
Raadsbesluit Sportcafé De Oase | - 8 |
Bijgesteld verwacht saldo 2022 | + 5.582 |
Werkelijk saldo 2022 | + 10.686 |
Te verklaren voordelig saldo | + 5.104 |
Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. bijgesteld verwacht saldo 2022 (bedragen x €1.000) | |
Nadelen | |
Hogere uitgaven eenmalige energietoeslag lage inkomens 2022 | - 1.083 |
Grondexploitatie (per saldo storting in voorziening verliesgevende complexen) | - 441 |
Teruggave verrekenbare BTW | - 262 |
Lagere opbrengst afvalinzameling door lager aanbod restafval | - 260 |
Toename uitgaven jeugdbescherming | - 140 |
Storting in voorzieningen dubieuze debiteuren en belastingdebiteuren | - 119 |
Totaal nadelen | - 2.305 |
Voordelen | |
Lagere uitgaven dan ontvangen normbedrag voor opvang Oekraïners | 1.721 |
Extra financiële ruimte september- en meicirculaire 2022 waaronder klimaatakkoord en omgevingswet | 1.196 |
Meeropbrengst leges bouwvergunningen w.o. Park 15 | 1.089 |
Lagere uitgaven samenkracht en burgerparticipatie, waaronder cliëntondersteuning en GGZ | 519 |
Jeugdzorg: personele krapte bij aanbieders en daling door woonplaatsbeginsel | 490 |
Ambulantiseringsmiddelen Beschermd Wonen gemeente Arnhem | 481 |
Eenmalige boekwinst aandelenverkoop Ondernemerscentrum De Schalm | 464 |
Vrijval voorziening wethouderspensioenen als gevolg van hogere rekenrente | 415 |
Personeelsbudget en overige P&O gerelateerde budgetten | 377 |
Onderbesteding rijksvergoeding uitvoeringskosten leefgelden | 176 |
Onderbesteding budget duurzaamheid en klimaatadaptatie | 155 |
Lagere bijdrage Omgevingsdienst Regio Arnhem | 103 |
Totaal voordelen | 7.186 |
Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo voordeel) | 223 |
Totaal verklaard lager voordelig resultaat | 5.104 |
Structurele doorwerking
De structurele afwijkingen in deze jaarrekening 2022 zijn opgenomen in de 1e Berap-2023.