Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2022 en het verwachte resultaat op basis van de 2e Bestuursrapportage 2022.
| Analyse rekeningresultaat (bedragen x €1.000) | |
| Verwacht saldo 2022 bij 2e Bestuursrapportage 2022 | + 4.758 |
| Mutaties 2e Bestuursrapportage-2022 | + 868 |
| Raadsbesluit Projectopdracht zwembad Zetten | - 36 |
| Raadsbesluit Sportcafé De Oase | - 8 |
| Bijgesteld verwacht saldo 2022 | + 5.582 |
| Werkelijk saldo 2022 | + 10.686 |
| Te verklaren voordelig saldo | + 5.104 |
| Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. bijgesteld verwacht saldo 2022 (bedragen x €1.000) | |
| Nadelen | |
| Hogere uitgaven eenmalige energietoeslag lage inkomens 2022 | - 1.083 |
| Grondexploitatie (per saldo storting in voorziening verliesgevende complexen) | - 441 |
| Teruggave verrekenbare BTW | - 262 |
| Lagere opbrengst afvalinzameling door lager aanbod restafval | - 260 |
| Toename uitgaven jeugdbescherming | - 140 |
| Storting in voorzieningen dubieuze debiteuren en belastingdebiteuren | - 119 |
| Totaal nadelen | - 2.305 |
| Voordelen | |
| Lagere uitgaven dan ontvangen normbedrag voor opvang Oekraïners | 1.721 |
| Extra financiële ruimte september- en meicirculaire 2022 waaronder klimaatakkoord en omgevingswet | 1.196 |
| Meeropbrengst leges bouwvergunningen w.o. Park 15 | 1.089 |
| Lagere uitgaven samenkracht en burgerparticipatie, waaronder cliëntondersteuning en GGZ | 519 |
| Jeugdzorg: personele krapte bij aanbieders en daling door woonplaatsbeginsel | 490 |
| Ambulantiseringsmiddelen Beschermd Wonen gemeente Arnhem | 481 |
| Eenmalige boekwinst aandelenverkoop Ondernemerscentrum De Schalm | 464 |
| Vrijval voorziening wethouderspensioenen als gevolg van hogere rekenrente | 415 |
| Personeelsbudget en overige P&O gerelateerde budgetten | 377 |
| Onderbesteding rijksvergoeding uitvoeringskosten leefgelden | 176 |
| Onderbesteding budget duurzaamheid en klimaatadaptatie | 155 |
| Lagere bijdrage Omgevingsdienst Regio Arnhem | 103 |
| Totaal voordelen | 7.186 |
| Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo voordeel) | 223 |
| Totaal verklaard lager voordelig resultaat | 5.104 |
Structurele doorwerking
De structurele afwijkingen in deze jaarrekening 2022 zijn opgenomen in de 1e Berap-2023.