VII. Grondbeleid

In deze Paragraaf Grondbeleid 2023 wordt een toelichting gegeven op de financiële stand van zaken van de actieve grondcomplexen in exploitatie per 31 december 2023.

Deze paragraaf is als volgt samengesteld:

1. Verloop boekwaarde
2. Resultaat boekjaar 2023
3. Algemene toelichting
4. Het grondbeleid van de gemeente Overbetuwe
5. Risico’s grondexploitatie

Het verloop van de boekwaarde van de actieve grondcomplexen in exploitatie over 2023 is:

Het nadelig resultaat over 2023 van de actieve grondexploitatie bedraagt € 338.000 en is samengesteld uit:

(bedragen afgerond x € 1.000)
- Storting in voorziening verliesgevende complexen:
# Spoorallee                            €        6 N
# Elst Centraal Oost           €  334 N
# Elst Centraal West          €    18 N
# Heteren Centrum            €     20 N

- Vrijval uit voorziening verliesgevende complexen
# De Merm Elst                      €      21 V
# De Merm Oost                   €      18 V
                                                        €    338 N  

Het onderstaande overzicht toont de verschillen ten opzichte van de stand per 1-1-2023 van de te verwachten exploitatiesaldi van de actieve in exploitatie genomen grondcomplexen op basis van de geactualiseerde exploitatieopzetten per 1 januari 2024 ( N = nadelig, V = voordelig).

In februari 2018 is door de raad de Nota “Visie op Grondbeleid 2018” vastgesteld. In deze nota worden de (on-)mogelijkheden, risico’s en keuzen inzake het gemeentelijk grondbeleid beschreven en wordt aangegeven hoe dit beleid als sturingsmiddel en instrument bruikbaar is. In juni 2024 wordt de nieuwe nota Grondbeleid aan de raad ter vaststelling aangeboden.

De risico’s die de gemeente Overbetuwe loopt met de uitvoering van de grondexploitatie zijn:

• Organisatorische risico’s:
  - Nagekomen kosten bij de in het verleden afgesloten complexen.
  - Het niet (volledig) toekennen van subsidies.
  - Bodemverontreiniging.
  - Archeologie.
  - Onvoldoende ruimte voor de dekking van algemene kosten.
• Verhaalrisico’s: het niet volledig kunnen verhalen van plankosten bij ontwikkelaars. (bijdrage voor de plankosten, ambtelijke kosten, e.d.).
• Economische risico’s:
  - Nadelige economische conjunctuur: dit heeft vooral consequenties voor het tempo van gronduitgifte (bij zowel woningbouwgronden als bedrijventerreinen).
  -Toenemende inflatie.

Om deze risico’s te kunnen dekken is een weerstandscapaciteit noodzakelijk.
De weerstandscapaciteit is een financiële buffer om tegenvallers op te vangen op een zodanige wijze, dat het voorzieningenniveau ongewijzigd kan worden gehandhaafd.
Weerstandsvermogen geeft aan: de verhouding tussen risico’s en weerstandscapaciteit. Door aandacht te besteden aan het weerstandsvermogen voor grondcomplexen en wordt voorkomen dat elke financiële tegenvaller aanleiding zal zijn tot bezuinigingen.

Voor de grondcomplexen in exploitatie is een gewogen risicoanalyse opgesteld. De gewogen risicobedragen per 01-01-2024 van de actieve complexen over de periode 2024-2027 worden benoemd als onderdeel van de paragraaf weerstandsvermogen in de programmabegroting. Het totale gewogen bedrag bedraagt circa € 640.000.

Risico's * ( € 1.000)	1-1-2024	1-1-2023
Bedrijvencomplexen
De Merm	€ -	€ -
De Merm Oost	€ 430	€ 410
Spoorallee	€    40	€ 40
Elst Centraal Oost	€ 90	€ 170
Woningbouwcomplexen
Elst Zuid	€ -	€ -
Heteren Centrum	€ 20	€ 140
Stationplein West	€ 60	€ 70
Totaal	€ 640	€ 830

Tijdens het boekjaar vindt monitoring plaats van alle gewogen risicoanalyses uit het oogpunt van risicobeheersing en planoptimalisatie.

Naast deze post in de Paragraaf Weerstandsvermogen is er binnen de gemeente Overbetuwe voor gekozen om de risico’s van grondcomplexen als volgt te dekken:
Door het in stand houden van een deel van de algemene reserve voor het opvangen van tekorten en het treffen van specifieke voorzieningen voor verliesgevende complexen.
Voor een nadere toelichting op de projecten wordt verwezen naar het projectenboek 2023 dat separaat aan de raad is aangeboden.