Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2023 aan. In de jaarstukken leggen we verantwoording af over de uitvoering van het in de begroting vastgestelde beleid.
Algemeen
Ook het jaar 2023 kenmerkt zich door belangrijke internationale ontwikkelingen die ook in onze gemeente zichtbaar zijn. De gemeente Overbetuwe heeft zich ingespannen voor de realisatie van een tijdelijke huisvesting. De forse stijging van de energieprijzen en de daarmee oplopende inflatie, heeft zijn weerslag op de financiële situatie van onze inwoners en op onze uitgaven. Ook in 2023 hebben we ondersteuning geboden onder andere door het uitkeren van de energietoeslag aan minima.
We geven in 2023 een rechtmatigheidsverklaring af. Dit betekent dat onze uitgaven en inkomsten voldoen aan de externe en interne spelregels zoals die met de raad zijn afgesproken.
Resultaat
We sluiten het jaar 2023 af met een overschot van € 7.202.000. In de 2e Bestuursrapportage 2023 werd uitgegaan van een verwacht positief saldo van € 171.000. Op basis van de positieve financiële consequenties van de septembercirculaire 2023 werd het verwachte voordeel bijgesteld naar een nadeel van € 99.000. Per saldo is het positieve verschil met de tussentijdse resultaten € 7.301.000. Belangrijke oorzaken zijn lagere uitgaven dan het ontvangen normbedrag opvang Oekraïners (€ 2.220.000), de niet ingezette financiële middelen voor de beheerplannen Openbare Ruimte (€ 1.100.000) en de nog niet uitgegeven middelen energietoeslag (€ 610.000) die pas zijn ontvangen in de decembercirculaire 2023. Voor een specifieke toelichting op het resultaat 2023 verwijzen we naar het hoofdstuk “Analyse rekeningresultaat” op pagina 7 en 8.
Algemene Reserve
Op grond van deze jaarrekening bedraagt de omvang van de Algemene Reserve op 31 december 2023 € 18,8 miljoen. Bij de bestemming van het resultaat 2023 wordt voorgesteld om een bedrag van € 4,9 miljoen als vrij besteedbaar toe te voegen aan de Algemene Reserve. De stand komt daarmee uit op € 23,7 miljoen.
Leeswijzer
De jaarstukken bestaan uit drie onderdelen; A. het jaarverslag, B. de jaarrekening en C. de bijlagen. In het jaarverslag zijn de beleidsmatige en financiële verantwoording van de programma’s en ook de voorgeschreven paragrafen opgenomen. Daarnaast is een paragraaf over WOO toegevoegd. In het onderdeel jaarrekening vindt u het overzicht van baten en lasten en ook de balans met alle bijbehorende toelichtingen. De bijlagen bestaan naast een overzicht van de gebruikte afkortingen, uit een specificatie van de onttrekkingen aan de algemene reserve, een overzicht follow-up onderzoeken Rekenkamer Commissie en het overzicht SiSa.
Weergave van de werkelijke lasten en baten van 2023
Hieronder ziet u een weergave van de werkelijke lasten en baten 2023.
| WERKELIJKE UITGAVEN 2023 (bedragen x €1.000) | |
| 1. Duurzame en gezonde samenleving | 17.900 |
| 2. Leefbare en bereikbare samenleving | 20.600 |
| 3. Interactie met de samenleving | 1.100 |
| 4. Inclusieve en participatiesamenleving | 38.700 |
| 5. Werkend en lerende samenleving | 29.900 |
| 6. Informatie en kennissamenleving | 0 |
| 7. Financiën en bedrijfsvoering | 17.400 |
| 8. Algemeen bestuur | 2.700 |
| Totale uitgaven programma’s en bijbehorende projecten | 128.300 |
| Diverse overige lasten (onvoorzien, inning belast., stort. reserves) | 14.300 |
| Totaal uitgaven | 142.600 |
| WERKELIJKE INKOMSTEN 2023 (bedragen x €1.000) | |
| Uitkeringen gemeentefonds |
83.500 |
| Doeluitkeringen Rijk (o.a. PW) |
17.000 |
| Onttrekkingen uit reserves |
11.400 |
| OZB | 9.500 |
| Afvalstoffenheffing | 6.000 |
| Uitkeringen sociaal domein |
3.400 |
| Leges (o.a. bouwvergunningen, APV) | 2.500 |
| Onttrekkingen / vrijval uit voorzieningen | 2.500 |
| Rioolheffing | 1.800 |
| Huuropbrengst accommodaties (o.a. De Helster) | 1.300 |
| Rente eigen en vreemd vermogen | 600 |
| Diverse overige baten | 10.300 |
| Totaal inkomsten | 149.800 |
