Programma 7. Financiën en bedrijfsvoering | Jaarstukken 2025

Toelichting

Gemeente Overbetuwe heeft ook in 2025 een solide financieel beleid gevoerd. We doen alleen uitgaven die we hebben begroot en kiezen voor investeringen waarvan we de lasten op langere termijn kunnen blijven dragen. Door realistisch te begroten en regelmatig te rapporteren, houden we grip op onze financiën.

Een goed functionerende bedrijfsvoering is het fundament waarop onze doelstellingen en ambities op een efficiënte en effectieve wijze kunnen worden gerealiseerd. Goede bedrijfsvoering zorgt voor betrouwbare informatie die noodzakelijk is bij het nemen van beslissingen, het afleggen van verantwoording draagt bij aan het goed functioneren van onze organisatie. In 2025 heeft een verdere doorontwikkeling van de bedrijfsvoering op diverse fronten plaats gevonden. In de doelstellingen gaan we hier dieper op in en ook in de paragraaf bedrijfsvoering vindt u nadere informatie hierover.

Beleidsnota's

Lokaal beleid:
Mandaatbesluit 2023
Klachtenverordening 2023
Financiële verordening 2025
Treasurystatuut 2022
Informatiebeleid 2021-2025
Stuurmodel Overbetuwe 2023
Informatiebeveiligingsbeleid gemeente Overbetuwe 2020
Inkoop- en aanbestedingsbeleid gemeente Overbetuwe 2019
Nota risicomanagement 2023
Privacybeleid- en reglement gemeente Overbetuwe 2018
Algemene Verordening Gegevensbescherming en aanverwante regelgeving
Verordening controle financieel beheer en organisatie gemeente Overbetuwe 2025
Regeling Melding vermoeden misstand gemeente Overbetuwe 2025
Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid bestuur gemeente Overbetuwe 2023 (artikel 213a Gemeentewet)
Algemeen delegatiebesluit gemeente Overbetuwe 2025
Organisatiebesluit gemeente Overbetuwe 2025

Moties en amendementen:
Motie: Krapte op de arbeidsmarkt en vitale functies

Wat hebben we in 2025 gerealiseerd en welke activiteiten zijn daarvoor verricht?

.

Wat heeft het programma Financiën en bedrijfsvoering gekost?

Bedragen x €1.000

Exploitatie	Actuele Begroting 2025 i	Realisatie 2025 i	Saldo 2025 i
0.4 Overhead
Lasten	21.912	21.435	477
Baten	-1	-410	409
Totaal 0.4 Overhead	21.911	21.025	887
Gerealiseerd resultaat	21.911	21.025	887

Nadere toelichting van taakvelden met afwijkingen groter dan € 100.000.

0.4 Overhead	Voordelen	Nadelen	I/S
- Lagere lasten van het personeelsbudget op taakveld overhead. Zie de uitgebreidere toelichting hierover in de paragaaf bedrijfsvoering. - Op grond van een stellige uitspraak van de Commissie BBV is een nieuwe VZ Verlofsparen gevormd. - Dit betreft het voordeel op het budget informatiebeveiliging. In 2025 is een start gemaakt met het project Identity Acces Management. Dit traject wordt vervolgd in 2026. Voor een deel van het voordeel is een overhevelingsverzoek ingediend. Daarnaast is de implementatie van de SIEM/SOC vertraagd. Deze implementatie loopt door in 2026. De kosten van de implementatie hiervan worden ten laste gebracht van het budget 2026 waardoor hier een eenmalig voordeel ontstaat. - De inwerkingtreding van de Wet Open Overheid wordt voortdurend opgeschort vanuit het Rijk. Hierdoor worden de te maken kosten uitgesteld. Voor een deel van dit voordeel is een overhevelingsverzoek ingediend om de implementatie en de inkoop van een publicatievoorziening mogelijk te maken. - Hogere bijdrage aan de VNG - Saldo diverse voor- en nadelen	860 171 109	208 37 8	I I I I I I
Totaal	1.140	253