VI. Reserves en Voorzieningen

(bedragen x € 1.000)	Saldo 1-1-2024	Bij	Af	Saldo 1-1-2025	Bij	Af	Saldo 1-1-2026	Bij	Af	Saldo 1-1-2027	Bij	Af	Saldo 31-12-2027
Algemene Reserve	16.934	242	1.440	15.736	864	0	16.600	0	7.808	8.792	0	8.173	619
Bestemmingsreserves:
- Kapitaallasten Ambtshuis	792	0	32	761	0	32	728	0	33	695	0	34	660
- Kapitaallasten Hockeycomplex	710	0	68	642	0	68	574	0	68	505	0	68	437
- Kapitaallasten Heteren-Centrum	3.448	0	178	3.270	0	178	3.091	0	178	2.913	0	178	2.734
- Kapitaallasten kunstgras Spero	83	0	24	58	0	24	34	0	24	9	0	9	0
- Kapitaallasten sporthal HPC	1.159	0	48	1.111	0	48	1.063	0	48	1.015	0	48	967
- Kapitaallasten tijdelijke huisvestingsmaatregelen	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- Kapitaallasten P&R garage Elst	371	0	6	365	0	6	359	0	6	353	0	7	347
- Kapitaallasten huisvesting	695	0	27	667	0	28	640	0	28	611	0	29	583
- Kapitaallasten Bemmelseweg	485	0	9	476	0	9	467	0	9	458	0	9	449
- Kapitaallasten spoorkruisingen Elst Noord	2.660	0	51	2.609	0	51	2.558	0	52	2.506	0	52	2.453
- Kapitaallasten Gastvrije Waaldijk	464	0	0	464	0	9	455	0	9	446	0	9	437
- Kapitaallasten optimalisatie De Pas	384	0	7	377	0	7	370	0	7	362	0	7	355
- Kapitaallasetn groot onderhoud wegen	0	600	0	600	pm	pm	600	pm	pm	600	pm	pm	600
- Bovenwijkse voorzieningen *	2.827	pm	pm	2.827	pm	pm	2.827	pm	pm	2.827	pm	pm	2.827
- Vervanging materiaal Openbare Werken	2.046	90	211	1.925	90	213	1.801	90	215	1.676	90	217	1.548
- Woningbouw stadsregio	190	pm	pm	190	pm	pm	190	pm	pm	190	pm	pm	190
- Afslag 38 Elst/Oosterhout	2.464	pm	pm	2.464	pm	pm	2.464	pm	pm	2.464	pm	pm	2.464
- Tekorten Sociaal Domein	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- Brede Scholen	276	111	0	387	111	0	498	111	0	609	111	0	720
- Corona	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- Aankoopregeling RTG	930	pm	pm	930	pm	pm	930	pm	pm	930	pm	pm	930
- Duurzaamheid	201	pm	pm	201	pm	pm	201	pm	pm	201	pm	pm	201
- Opbouw lokale infratructuur beschermd wonen	934	pm	pm	934	pm	pm	934	pm	pm	934	pm	pm	934
- Faciliteiten opvang	1.500	pm	pm	1.500	pm	pm	1.500	pm	pm	1.500	pm	pm	1.500
Totaal bestemmingsreserves	21.119	801	661	21.258	201	675	20.784	201	680	20.306	201	669	19.837
Voorzieningen:
- Wethouderspensioenen	5.870	0	263	5.607	0	263	5.344	0	263	5.081	0	263	4.819
- Nabestaandenpensioen	269	0	20	249	0	20	229	0	20	209	0	20	189
- Planschades	8	0	pm	8	0	pm	8	0	pm	8	0	pm	8
- Groot-onderhoud gemeentelijke accommodaties	3.007	337	134	3.211	337	486	3.061	337	723	2.676	337	166	2.847
- Groot-onderhoud brede scholen	605	141	50	697	141	351	486	141	137	490	141	281	350
- Riolering	7.392	0	1.405	5.987	0	1.428	4.559	0	1.526	3.033	0	1.641	1.392
Totaal voorzieningen	17.151	478	1.871	15.759	478	2.549	13.688	478	2.668	11.498	478	2.370	9.606
* Het verloop van de BR Bovenwijkse voorzieningen is nog exclusief het Programma kostenverhaal en financiële bijdragen (besluitvorming in september 2023).

Werkelijk saldo 31-12-2022 voor resultaatbestemming	15.809
Storting in AR vrij besteedbaar deel via bestemming rekeningresultaat 2022	5.641
Geoormerkte storting in AR via bestemming rekeningresultaat 2022	2.590
Werkelijk saldo 1-1-2023 na resultaatbestemming	24.040
Verwacht begrotingsoverschot 2023 (o.b.v. 2e Bestuursrapportage 2023)	171
Onttrekkingen:
- Dekking eenmalige posten jaarschijf 2023	-15
- adm. en begrotingswijzigingen 2023 t/m raad september 2023	-3.877
- restanten van claims uit voorgaande jaren (t/m 2022)	-3.385
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2023	0
Verwacht saldo 1-1-2024	16.934
Verwacht begrotingsoverschot 2024	12
Onttrekkingen:
- dekking eenmalige posten jaarschijf 2024	-1.440
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2024	230
Verwacht saldo 1-1-2025	15.736
Verwacht begrotingsoverschot 2025	864
Onttrekkingen:
- dekking eenmalige posten jaarschijf 2025	0
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2025	0
Verwacht saldo 1-1-2026	16.600
Verwacht begrotingstekort 2026	-7.808
Onttrekkingen:
- dekking eenmalige posten jaarschijf 2026	0
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2026	0
Verwacht saldo 1-1-2027	8.792
Verwacht begrotingstekort 2027	-8.173
Onttrekkingen:
- dekking eenmalige posten jaarschijf 2027	0
Stortingen:
- (eenmalige) begrotingsposten 2027	0
Verwacht saldo 31-12-2027	619

(bedragen x € 1.000)	Saldo 1-1-2024	Bij	Af	Saldo 1-1-2025	Bij	Af	Saldo 1-1-2026	Bij	Af	Saldo 1-1-2027	Bij	Af	Saldo 31-12-2027
BR kap.last. Ambtshuis	792	0	32	761	0	32	728	0	33	695	0	34	660
BR kap.last. Hockeycomplex	710	0	68	642	0	68	574	0	68	505	0	68	437
BR kap.last. Heteren-Centrum	3.448	0	178	3.270	0	178	3.091	0	178	2.913	0	178	2.734
BR kap.last. kunstgras Spero	83	0	24	58	0	24	34	0	24	9	0	9	0
BR kap.last. sporthal HPC	1.159	0	48	1.111	0	48	1.063	0	48	1.015	0	48	967
BR kap.last. tijd. huisv.maatr.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
BR kap.last. P&R garage Elst	371	0	6	365	0	6	359	0	6	353	0	7	347
BR kap.last. huisvesting	695	0	27	667	0	28	640	0	28	611	0	29	583
BR kap.last. Bemmelseweg	485	0	9	476	0	9	467	0	9	458	0	9	448
BR kap.last. Spoorkruisingen	2.660	0	51	2.609	0	51	2.558	0	52	2.506	0	53	2.453
BR verv. materieel Openb. W.	2.046	90	211	1.925	90	213	1.801	90	215	1.676	90	217	1.548
BR Brede Scholen	276	111	0	387	111	0	498	111	0	609	111	0	720
Totale reserves	12.726	201	654	12.272	201	659	11.814	201	664	11.351	201	654	10.898