IV. Incidentele baten en lasten

In 2022 bedroeg de omvang van de incidentele lasten circa € 2,0 miljoen,  in 2023 is dit gedaald tot circa € 1,4 miljoen en in 2024 vrijwel nihil. In aansluiting op de Notitie Structurele en incidentele baten en lasten van de commissie BBV en de Richtlijn structurele en incidentele baten en lasten van onze toezichthouder lichten we de incidentele baten en lasten integraal toe. 

Scenario’s circulair ambachtscentrum nader onderzoeken (TV 7.4) (€ 75.000)
Het nieuwe grondstoffenbeleid vormt de basis voor de milieustraten: een toekomstig circulair ambachtscentrum in Elst en het behoud van een servicepunt in het westen van onze gemeente. Voor het nader onderzoeken van scenario’s (in de vorm van een businesscase) is in 2024 een incidenteel budget van € 75.000 beschikbaar.

Coördinatie op uitvoering lokaal Preventieakkoord en Sportakkoord (TV 7.1) (€ 50.000)
Het Overbetuwe Preventieakkoord is een doorvertaling van het Nationale Preventieakkoord en bundelt alle plannen voor een gezonde leefstijl. Voor de coördinatie op de uitvoering daarvan en de uitvoering van het Sportakkoord in Overbetuwe is in 2024 een incidenteel budget beschikbaar van € 50.000.

Verkoop overtollige gronden (TV 8.2) (- € 30.000)
Een van de quick wins uit de Kadernota 2022 betreft de verkoop van overtollige gronden en reststroken in de periode 2022 t/m 2025. Voor 2024 wordt gerekend op een incidentele opbrengst van € 30.000. In het jaar 2025 wordt nog een incidentele opbrengst van € 10.000 verwacht,

Vervreemden van vastgoed (TV 6.1) (- € 100.000)
Een van de quick wins uit de Kadernota 2022 betreft het vervreemden van vastgoed. De gemeente heeft een groot aantal panden in ons bezit. De verwachting (uit de Kadernota 2022) is dat er in de periode tot 2026 elk jaar een pand kan worden vervreemd met een incidentele opbrengst van € 100.000.  

Uitvoeren programma-inrichting STO (TV 6.2) (€ 560.000)
Voor de inrichting van het Sociaal Team Overbetuwe (STO) is een eenmalige investering voorzien. Dit gaat om € 1,3 miljoen voor een periode van 3 jaar (2023-2025), waarvan € 560.000 in 2024. Dit is exclusief de structurele lasten die hieruit voort kunnen vloeien. Dit gaat om personele ontwikkeling, verbeteren van processen, digitalisering van de dienstverlening, communicatie, (juridische) organisatieontwikkeling en monitoring.

Vastleggen en implementeren architectuurprincipes (TV 0.4) (€ 100.000)
In een 2024 is een incidenteel budget van € 100.000 beschikbaar zodat we onze architectuurprincipes op het gebied van data kunnen vastleggen en ons informatielandschap conform deze principes kunnen inrichten. Op die manier zijn we technisch voorbereid om data beschikbaar te kunnen stellen aan onze organisatie, inwoners en ondernemers.

Inrichting van een systeem voor samenwerking (TV 0.4) (€ 10.000)
In de begroting 2024 is zowel in jaarschijf 2024 als in jaarschijf 2025 een incidenteel budget van € 10.000 opgenomen om een systeem te kunnen inrichten waarin wij op een veilige en archiefwaardige manier samenwerken met inwoners, ondernemers en andere externe partijen.

Nieuw financieel systeem: afgeronde implementatie (TV 0.4) (€ 75.000)
We willen de grip op en de efficiency van onze financiële processen en onze financiële rechtmatigheid verbeteren. Dit doen we door onder andere een herinrichting van de financiële processen en de aanschaf van nieuw financieel systeem. Het afronden van de implementatie is in 2024 een incidenteel budget van  € 75.000 beschikbaar.

Aanvullende middelen informatiebeveiliging (TV 0.4) (€ 75.000)
Voor het waarborgen van de  vertrouwelijkheid, integriteit en beschikbaarheid van informatie en data zijn in 2024 incidentele middelen ter grootte van € 75.000 beschikbaar.

Investeren in kwaliteit mensen (TV 0.8) (€ 150.000)
In de Kadernota 2022 was een structurele taakstellende bezuiniging op de organisatie van € 1,3 miljoen opgenomen. Om deze taakstelling te kunnen realiseren zijn er incidentele middelen beschikbaar gesteld voor investeringen in productiviteit en kwaliteit.  Voor de investeringen in kennis en kunde en om de juiste mens op de juiste plek te krijgen is in de periode 2022 t/m 2024 jaarlijks incidenteel beschikbaar gesteld.

Investering in kwaliteit processen (TV 0.8) (€ 150.000)
Zie ook toelichting bij investeren in kwaliteit mensen. Voor de investeringen in processen, bedrijfsvoering, en het benutten van applicaties is in de periode 2022 t/m 2024 jaarlijks incidenteel beschikbaar gesteld.

Incidenteel budget 2024 plan van aanpak netcongestie (TV 0.5) (€ 75.000)
Gemeente Overbetuwe heeft (net als andere gemeenten in Gelderland) te maken met netcongestie op het hoogspanningsnet (TenneT) en het midden- en laagspanningsnet (Liander). In 2024 is incidenteel € 75.000 beschikbaar voor een plan van aanpak rondom netcongestie waarmee keuzes gemaakt kunnen worden rondom de prioritering. Zie ook collegevoorstel 2023-040969.

Wijziging dekking KN2024: 80% kapitaallasten (TV 0.8) (- € 100.000)
In de Kadernota 2024 was een structurele dekking van jaarlijks € 100.000 opgenomen voor het jaarlijkse voordeel dat ontstaat op de kapitaallasten omdat investeringen vertraging oplopen. Dit betreft echter een incidenteel dekkingsmiddel. 

Mutaties reserves (TV 0.10) (- € 1.210.000 )
Dit bedrag betreft met de onttrekking uit de Algemene Reserve als dekking voor het saldo van de incidentele lasten en baten.