Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2018 en het verwachte resultaat op basis van Tussenrapportage 4 - 2018 (TR4 - 2018).
| Verwacht saldo 2018 bij TR4 - 2018 | 930.859 |
| Werkelijk saldo 2018 | - 1.416.131 |
| Te verklaren verschil | - 2.346.990 |
| Budgettaire verschillen > € 100.000 t.o.v. TR4 - 2018 | |
| Nadelen | |
| Hogere bestedingen Sociaal Domein (Jeugdzorg) | - 1.886.000 |
| Meerkosten onderhoud groen door derden en materieel groen | - 320.000 |
| Netto nadeel op de overheadkosten | - 231.000 |
| Meerkosten taakveld bijstandsverlening | - 231.000 |
| Storting in voorzieningen dubieuze debiteuren en debiteuren belastingen | - 179.000 |
| Lagere toerekening (voornamelijk loonkosten en overhead) aan taakveld riolering | - 172.000 |
| Lagere rente over voorzieningen en renteresultaat | - 171.000 |
| Totaal nadelen | - 3.190.000 |
| Voordelen | |
| Hogere Algemene Uitkering (o.a. decembercirculaire 2018) | 446.000 |
| Niet bestede middelen uitvoering asielakkoord (statushouders) | 280.000 |
| Niet bestede middelen armoedebestrijding kinderen (Klijnsmagelden) | 180.000 |
| Lagere kapitaallasten onderwijshuisvesting | 160.000 |
| Onderuitputting onderwijsbeleid en leerlingenzaken | 134.000 |
| Meeropbrengst bouwleges | 131.000 |
| Totaal voordelen | 1.331.000 |
| Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo nadeel) | - 577.000 |
| Totaal verklaard lager voordelig resultaat | - 2.346.990 |
Structurele doorwerking naar 2019
De meeste afwijkingen ten opzichte van de TR4 - 2018 zijn incidenteel en hebben geen effect op de begroting 2019 en verder. Dit geldt niet voor de afwijking op het taakveld Milieubeheer (€ 17.000 voordeel) en de hogere lasten op het taakveld Jeugd. Gebleken is dat de uitvoering van de Jeugdwet niet mogelijk is de middelen die het rijk hiervoor beschikbaar stelde. Wat dit exact betekent voor onze meerjarenbegroting brengen wij bij de tussenrapportage 2019 en de Kadernota 2020-2023 in beeld.
| Taakveld | Voordeel | Nadeel |
| 7.4 Milieubeheer | 17.000 | |
| Jeugdwet | PM | |
| Totaal | 17.000 | PM |
Structurele voor- en nadelen op het product riolering (TV 7.2) zijn in bovenstaand staatje buiten beschouwing gelaten omdat deze in de betreffende tarieven worden verwerkt.