Analyse rekeningresultaat
Hieronder is een (beknopte) analyse opgenomen van het verschil tussen het werkelijke rekeningresultaat 2017 en het verwachte resultaat op basis van Tussenrapportage 4 - 2017 (TR4 - 2017).
| Verwacht saldo 2017 bij TR3 - 2017 | 1.765.747 |
| Werkelijk saldo 2017 | 3.237.936 |
| Te verklaren verschil | 1.472.189 |
| Waarvan al verklaard via TR4 - 2017 (vastgesteld door raad op 9 januari 2018) | 2.346.100 |
| Te verklaren verschil na opstellen van TR4 - 2017 | - 873.911 |
| Budgettaire verschillen > € 50.000 t.o.v. TR4 - 2017 | |
| Nadelen | |
| Hogere bestedingen Sociaal Domein (Jeugdzorg) | - 2.591.000 |
| Hogere storting in voorziening pensioen en wachtgelden wethouders | - 988.000 |
| Hogere storting in voorziening dubieuze debiteuren SoZa | -469.000 |
| Grondexploitatie: hogere rente en lagere doorbelast. uren en overhead aan bedrijventerreinen | -369.000 |
| Hogere overheadkosten | - 139.000 |
| Vennootschapsbelasting (te betalen VPB 2016/2017) |
- 114.000 |
| Grondexploitatie: lagere doorbelasting uren en overhead aan grondcomplexen | - 136.000 |
| Meerkosten afvalverwijdering | - 77.000 |
| Lagere huuropbrengst door opzegging van Rijn IJssel College | - 62.000 |
| Meerkosten taakveld riolering | - 61.000 |
| Hogere kapitaallasten onderwijshuisvesting | - 56.000 |
| Totaal nadelen | - 5.062.000 |
| Voordelen | |
| Grondexploitatie: per saldo vrijval voorziening verliesgevende complexen | 2.063.000 |
| Grondexploitatie: niet voorziene winstnemening Elst-Zuid | 604.000 |
| Niet bestede middelen voor uitvoering asielakkoord (statushouders) | 426.000 |
| Grondexploitatie: hogere winstnemening PvMG | 311.000 |
| Niet geraamde verhoging van bedrag aan openstaande bijstandsvorderingen | 303.000 |
| Hogere doorbelasting uren en overhead aan investeringskredieten | 108.000 |
| Meer legesopbrengsten en bijdragen projectontwikkelaars | 108.000 |
| Onderuitputting bedrijfsvoeringsbudget | 74.000 |
| Hogere Algemene Uitkering (decembercirculaire 2017) | 64.000 |
| Lagere uitgaven burgerzaken | 60.000 |
| Hogere opbrengst treasury (o.a. renteresultaat) | 58.000 |
| Onderuitputting kunst en cultuur | 57.000 |
| Lagere uitgaven uitvoering Wet WOZ | 56.000 |
| Meeropbrengst bouwleges | 51.000 |
| Totaal voordelen | 4.343.000 |
| Saldo kleinere overige voor- en nadelen (per saldo nadeel) | - 155.000 |
| Totaal verklaard lager voordelig resultaat | - 874.000 |
Structurele doorwerking naar 2018
Ten opzichte van de ramingen op basis van TR4 - 2017 zijn er naast incidentele voor- en nadelen ook enkele structurele afwijkingen ontstaan. Deze werken dus door naar 2018. In de begroting 2018 is hiermee nog geen rekening gehouden. Per saldo is er sprake van een voordeel van € 9.000 dat dus negatief doorwerkt naar jaarschijf 2018.
| Taakveld | Voordeel | Nadeel |
| 0.1 Bestuur (hogere pensioenuitkeringen gewezen wethouders) | 0 | 11.000 |
| 4.2 Onderwijshuisvesting (lagere vergoeding gymonderwijs) | 20.000 | 0 |
| Totaal | 20.000 | 11.000 |
| Per saldo is dus sprake van een voordeel van: | 9.000 |
De structurele voor- en nadelen op de producten afvalverwijdering (TV 7.1) en riolering (TV 7.2) zijn in bovenstaand staatje buiten beschouwing gelaten omdat deze in de betreffende tarieven worden verwerkt.